旅行社踩线团的成本,可以抵税么?会计分录要怎么做?还有招待踩线团的餐费跟住宿费做招待费还是入成本,住宿费专票的税额可以抵扣么,还是要做进项转出.

苹果猫咪 追问

2020-08-10 15:03

差额计税,开的差额票

小云老师 解答

2020-08-10 15:04

那么就不能去认证进项抵扣，借主营业务成本  贷银行存款

苹果猫咪 追问

2020-08-10 15:21

可住宿开的是专票,是不是要做进项税转出.

小云老师 解答

2020-08-10 15:26

如果你抵扣了就要做进项税转出.

苹果猫咪 追问

2020-08-10 15:35

金税盘上不是要勾选 么?

苹果猫咪 追问

2020-08-10 15:37

差额开票5780元,成本3910(差额税105.85)这个会计分录要怎么处理,差额征收的旅游业

小云老师 解答

2020-08-10 15:56

也可以不勾选认证的
借主营业务 收入3910 贷银行存款等3910
借银行存款等5780 贷主营业务收入 应交税费

苹果猫咪 追问

2020-08-10 16:23

现在是免税,要怎么处理.

小云老师 解答

2020-08-10 16:36

借应交税费 贷营业外收入