这个月不抵扣，留到10月抵扣进项，会计分录怎么写

晨 追问

2017-08-21 10:34

老师，下个月认证了发票后的会计分录怎么写

晨 追问

2017-08-22 16:46

老师，单位是建筑业一般纳税人，外地有个分公司是小规模纳税人，分公司是独立核算，总公司的合同全额在分公司走工程款缴纳税金，需要什么手续吗？还有增值税差8个点的部分要总公司缴纳吗

吴月柳 解答

2017-08-21 09:56

你好，借：相关成本费用科目  应交税费-待认证进项税额  贷：现金

吴月柳 解答

2017-08-21 10:05

你入哪个科目就写上去就可以了，做固定资产就写此科目。

吴月柳 解答

2017-08-21 10:51

借：应交税费-进项税额  贷：应交税费-待认证进项税额

吴月柳 解答

2017-08-22 18:08

你好，老师对建筑业的不是很熟悉，正常当分公司的收入的话不用补差额的，但是相当于是分公司签的合同