上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？

上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？

答： 你好，不需要把本年利润对应的金额红冲的 月末结转的时候直接按照减去了负数的金额结转了

公司在年底的时候做销售收入的会计分录时大量使用其他应付款-预提税金，这样的会计处理是否正确，可能会带来什么后果

答： 明明是销售了，为什么要预提税金？你也可以等开发票了之后在确认应交税费也行。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

10月份付了10.11.12月份3个月的房租，10月份没发票，借待摊费用：7500元 货：其他应付款 支付时借：其它应付账75000元货银行存款75000元 计提费用：借管理费用2083.5 销售费用：2083.5 制造费用：20833元，11月份回来7500元的专票，具体的会计分录？

答： 吧专票上的进项税额确认为，借：应交税费—应交增值税—进项税 借：管理费用 负数