上月期末留抵10万 这月销项只有2万，可是想想交税，可以在填申报表时填报不开票收入税额10万 ，这样就交2万的税？可以这样处理？然后账务处理是一定要做这10万税的不开票收入？可以的话这不开票收入要附什么附件在后面？或是有其他办法可以交税？

太阳 追问

2020-07-24 09:26

留底税额10/0.13*1.13=86.9万含税收入，直接做一凭证，后期开了发票的话直接冲减？

太阳 追问

2020-07-24 09:28

因为金额偏大金三系统会有风险提示？有其他风险？没处理过不确定是否有影响

朴老师 解答

2020-07-24 09:38

对的，这样操作就可以的

太阳 追问

2020-07-24 09:54

可是没合同没出库送货单的   怎么确定这是什么收入，假设有销售又有技术服务收入， 就相当于目前不清楚的收入只是为了交税这样填报，不妥吧

朴老师 解答

2020-07-24 10:02

无票收入就可以了，如果不确定你可以先挂往来的

太阳 追问

2020-07-24 10:05

这个怎么挂往来是收入啊，有没有收到款才挂往来？

朴老师 解答

2020-07-24 10:09

你可以先挂往来，等确定是收入了再做收入，你上面不是说不确定是什么收入吗？等确定了再做收入就可以了

太阳 追问

2020-07-24 10:14

可是凭证后面没附件怎么可以    假设留抵税10万   申报表填的收入80万（税10万）然后账务处理可定与申报表要保持一致，老师可以帮我写下这个凭证怎么做？谢谢

朴老师 解答

2020-07-24 10:18

你的留抵税不是在申报表上有的吗？你要做收入你要确定这是什么收入
然后做
借银行存款等科目贷主营业务收入贷销项

太阳 追问

2020-07-24 10:24

就是说不确定是什么收入   这样做不开票收入可以？然后怎么做账   主要是这问题

太阳 追问

2020-07-24 10:24

确定有收入然后没开票这收入好申报啊

太阳 追问

2020-07-24 10:27

留抵金额大于销项时怎么处理可以交税？

朴老师 解答

2020-07-24 10:30

不确定什么收入没法结转成本的，你做了收入没有成本哦，所以建议你先挂往来，留抵大于销项本期不抵扣就行了

太阳 追问

2020-07-24 10:43

有留底申报表还可以选择不抵扣怎么填？

太阳 追问

2020-07-24 10:44

挂往来申报表就没办法填不开票收入吧

朴老师 解答

2020-07-24 10:50

本期抵扣里的数据可以手动删除吗你看看，往来的话没法申报不开票收入，

太阳 追问

2020-07-24 10:50

删除了系统数量

朴老师 解答

2020-07-24 10:58

我是说本期抵扣金额写零

太阳 追问

2020-07-24 11:02

填哪里？实际抵扣税额？填不进去数字，可以填的话就好办了？哪个省的是可以填的呢？

朴老师 解答

2020-07-24 11:10

附表二的实际抵扣税额不导入就是自己填的，本期没有销项或者已经导入了是无法手动填写的

太阳 追问

2020-07-24 11:25

不导入怎么可以不导入  现在系统升级了不勾选附表二？本月没有认证，附表二主要针对的是本期进项明细这有影响吗？

朴老师 解答

2020-07-24 11:33

那你这个没办法手动改，只能不交税的