朴老师
职称： 会计师
2020-07-21 08:45
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
借：进项税 贷:利润分配-未分配利润 答
您好， 不能，这个不能抵扣的 答
同学你好，公司没有车，但是，这些高速费和加油票 是你们公司的同事去出差的吗， 如果是的话，是可以入账的， 计入 差旅费 就行 答
这是跨期费用：1 月付的 6 万，对应 2025 年 10-12 月的服务，不能全算 1 月的费用。 正确做法：1 月先挂预付账款；2025 年 10、11、12 月每月各摊2 万入管理费用。 答
企业按清算（不持续经营）的所得税申报所得税，每项资产、负债的计税基础是什么？
答： 资产的计税基础是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额。 通常情况下，资产在取得时其入账价值与计税基础是相同的，后续计量过程中因企业会计准则规定与税法规定不同，可能产生资产的账面价值与其计税基础的差异。 比如，交易性金融资产的公允价值变动。按照企业会计准则规定，交易性金融资产期末应以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益
请问，我做注销的时候填写“企业清算所得税申报表”其中附表一的计税基础（2）和（3）是什么意思呢？
答： 2是税务的上计税基础，3市场变现的价格
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师，我们是小微型企业，汇算清缴中，是不是只要填写企业所得税年度纳税申报基础信息表、企业所得税年度纳税申报基础信息表、企业所得税年度纳税申报基础信息表就行了？
答： 您好 小微企业 一般应该填写A000000 A100000 A105000 A105050 A105080 A106000 A107040
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