老师，以前年度损益调整是怎么用的？我去年我有个科目记错了，我把应付职工薪酬计入其他应付款科目，然后其他应付款科目结转到本年利润了，去年报表已报过了，如果是这样我想把其他应付款调成应付职工薪酬

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2020-07-16 15:36

计提借主营业务成本10200，贷其他应付款工资10200，结转借本年利润10200，主营业务成本

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2020-07-16 15:36

贷主营业务成本10200

江老师 解答

2020-07-16 15:38

一、冲销原来的分录是：
借：主营业务成本-10200
贷：其他应付款工资-10200
二、更正原来的分录是：
借：主营业务成本10200
贷：应付职工薪酬——工资10200

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2020-07-16 15:40

损益不变啊用做 调整是吗？

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2020-07-16 15:40

损益不变，不用做调整是吗？

江老师 解答

2020-07-16 15:40

这个不影响损益的数据。

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2020-07-16 15:47

应付职工薪酬下用设置明细科目吗？

江老师 解答

2020-07-16 15:48

应付职工薪酬一级科目下设二级科目有：工资、福利费、社保费、职工教育经费、工会经费等科目