甘老师早上好，如果公司账面上有70万的其他应付款。没有任何单据，我是新接的会计。我该如何处理才是合理的？

李梦露 追问

2020-07-15 09:39

账本从2019年才开始有，但是第一个账本年初数就有这个数据。我查税务申报表上2017年就有这个数据。但以前从未做过帐

bamboo老师 解答

2020-07-15 09:40

那问下老板是否清楚 期初数是根据什么来的

李梦露 追问

2020-07-15 09:41

老板不清楚，是随便找的会计报税的

bamboo老师 解答

2020-07-15 09:41

那资产负债表上有些什么数据  2017年的时候

李梦露 追问

2020-07-15 09:57

老师，用笔画着的就是2017年新增的数据，没有账本，没有单据。一直到2020年这两数据也一直未变动。中途换了几个会计都未处理这个数据

bamboo老师 解答

2020-07-15 10:09

那您把工程物资跟其他应付款对应做红字调整掉

李梦露 追问

2020-07-15 10:40

具体怎么做？麻烦老师教一下，完全不会，都不敢乱做，因为是税务帐

bamboo老师 解答

2020-07-15 10:43

借：工程物资 借方红字
贷：其他应付款 贷方红字
当然 这样做也是有一定风险的 因为工程物资少了  在建工程跟固定资产没有增加 您又没有帐拿出来
还可以工资物资做盘点处理 全部盘亏

李梦露 追问

2020-07-15 10:45

老师给个电话好吗？我想电话咨询

bamboo老师 解答

2020-07-15 10:46

实在抱歉哈 学堂不允许我们私下跟学员联系 不允许我们留联系方式的 对不起

李梦露 追问

2020-07-15 10:48

其他应付款可不可以补个借款单。然后在用现金慢慢还还回去

bamboo老师 解答

2020-07-15 11:01

如果单位账上有钱的话 可以

李梦露 追问

2020-07-15 11:04

帐上没那么多，可以慢慢还。是不是公司和别人借款，只需要有借款单。不需要说借钱用到哪里去了

bamboo老师 解答

2020-07-15 11:06

最好还补签个借款协议哈

李梦露 追问

2020-07-15 11:11

补个协议就合理了吗？那之前也没有做借钱进来的分录。没有这笔钱增加，又减公司钱。

李梦露 追问

2020-07-15 11:12

老师，刚来公司接帐，以前全是乱帐。到底该如何接才合理。最近头都晕了，

bamboo老师 解答

2020-07-15 11:12

可以解释购买工程物资 直接股东或者法人支付的

李梦露 追问

2020-07-15 11:16

但是以前公司不懂，也没会计。所购买的东西都没有发票

bamboo老师 解答

2020-07-15 11:22

没有发票 工程物资就不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候要纳税调整