老师好，增值税申报表的（一）的本年累计数和第三栏的本年累计不相等，（可能是之前有一个月的申报错了）请问这要怎么办

Beasty 追问

2020-07-13 10:16

我们是建筑公司开具的发票是建筑服务，这算劳务还是服务？

maize老师 解答

2020-07-13 10:29

服务这个是服务下面的，那这个只有主表第1行有 劳务指的是加工修理修配劳务

Beasty 追问

2020-07-13 10:36

那就是第三栏是不用填写是么？这栏填写的意义是什么？

maize老师 解答

2020-07-13 10:44

劳务指的是加工修理修配劳务

（一）本表及填写说明所称“货物”，是指增值税的应税货物。
（二）本表及填写说明所称“劳务”，是指增值税的应税加工、修理、修配劳务。

Beasty 追问

2020-07-13 10:46

哦，好的，那就是不用填写了，之前填写过的应该咋办

maize老师 解答

2020-07-13 10:54

正规去税局删除更正申报，不过目前还没有看到填错学员反馈税局要求更正申报的，你可以不管，

Beasty 追问

2020-07-13 10:56

哦，好呢，原来不止我一个人填错了呀

maize老师 解答

2020-07-13 10:59

是，有部分学员反馈也是填写错误这个，

Beasty 追问

2020-07-13 11:06

好的，谢谢老师，还有老师，我6月申报五月个税的时候社保扣除部分多填了1.6，这要咋整

maize老师 解答

2020-07-13 11:20

你下个月少填写1.6就可以保持累计数是对就可以

Beasty 追问

2020-07-13 11:21

可是和6月社保缴费的金额不一样，也可以么

maize老师 解答

2020-07-13 11:33

这个本年累计数对上就可以，现在是累计预缴，这个不要紧

Beasty 追问

2020-07-13 15:22

好的，老师，我们这个月交的社保是6月和7月两个月的，可以全部作为这个月申报的个税中扣除么

maize老师 解答

2020-07-13 15:33

根据你对应工资表上面扣，6月工资表和7月工资表上面扣

Beasty 追问

2020-07-13 15:35

老师，如果个人部分不单位也帮出，个税申报里也扣除么？账务里应该怎么处理

maize老师 解答

2020-07-13 15:44

不能扣除，管理费用/营业外支出 贷其他应付款个人社保

Beasty 追问

2020-07-13 15:46

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-13 15:57

好的我先回复别的学员了