生产企业房租一直未付，像这种情况需要计提吗？借 管理费用、制造费用货、货基他应付款。收到发票时，借其他应付款、应交税费、货银行存款

花骨朵儿 追问

2020-07-09 20:16

做法是正确，对吗

meizi老师 解答

2020-07-09 20:21

你好 是的分录是对的

花骨朵儿 追问

2020-07-09 20:22

谢谢乐老师！发票都是隔几个月收到，款又付了

meizi老师 解答

2020-07-09 20:25

你好 嗯可以的  希望能帮到你

花骨朵儿 追问

2020-07-10 15:02

老师，房租隔一个月收到房租专票怎么做分录？

meizi老师 解答

2020-07-10 15:06

你好  一样的分录处理    先按期做费用  后面做支付

花骨朵儿 追问

2020-07-10 15:06

意思是这样的每个月都会计提，但付款了一个月之后才收到房租发票。像这种怎么做分录

花骨朵儿 追问

2020-07-10 15:08

借其他应付款、应交税金、货什么？因为上个月付款，发票是隔一个月

meizi老师 解答

2020-07-10 15:09

你好    上月付款 你挂的什么科目  现在就冲什么科目      贷方预付账款 如果你之前挂的预付账款的话

花骨朵儿 追问

2020-07-10 15:10

其他应付款

meizi老师 解答

2020-07-10 15:13

你好  1.    按月计提  借管理费用-租赁费贷其他应付款 。  你支付 借其他应付款 贷银行存款    收到发票      你调整 借其他应付款 进项税贷其他应付款  （全额包括了进项税的  ）

花骨朵儿 追问

2020-07-10 15:15

老师意思就是收到发票直接借其他应付款进销税额，其他应付款

meizi老师 解答

2020-07-10 15:17

你好  嗯是的   因为你当时付款是直接用其他应付款 包括了进项税部分的 现在调整下即可