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送心意

蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2020-07-09 17:34

你好！
可以暂估一部分费用。

英 追问

2020-07-09 17:36

金额有点多估计要暂估40万

英 追问

2020-07-09 17:36

没关系吗

英 追问

2020-07-09 17:37

估计到下个季度报费用发票也收不齐

英 追问

2020-07-09 17:38

那就连续每个月都要暂估了

英 追问

2020-07-09 17:39

每个季度都要暂估 了

英 追问

2020-07-09 17:48

老师在吗

蒋飞老师 解答

2020-07-09 18:07

可以的，只要本年内收齐就可以了

英 追问

2020-07-10 17:22

老师问一下  购进来的商品不销售

英 追问

2020-07-10 17:22

就用于赠送

英 追问

2020-07-10 17:23

会计凭证怎么处理

蒋飞老师 解答

2020-07-10 17:27

企业买来东西无偿赠送给别人，视同销售，要计算交纳销项税，按同类商品的销售价格来计算。
借：营业外支出——捐赠
贷：库存商品
应交税费——应交增值税——销项税

英 追问

2020-07-10 17:29

我们是小规模单位

英 追问

2020-07-10 17:30

也要开销售发票吗

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相关问题讨论
你好！ 可以暂估一部分费用。
2020-07-09 17:34:49
你好，可以的呢，可以
2020-01-12 20:45:41
你好，会员朋友 按照你的问题，直接回答就是按照累计额利润乘以25%，然后减去上个季度所得税额。具体你可以按照下面的思路。 企业所得税的征收方式分期预缴，年终汇算清缴，计算方式如下： 你每个月末（如果季度预缴的话就是季末）要出财务报表，其中的利润表上有一个本年累计数，你看本年累计的利润，假如你第一季度利润末本年利润累计为A，那么你这时候就要预缴A*25*%的企业所得税，第二季度还是看利润表，假如你的利润表利润累计额小于A*（为B），那么你这个月就不要交所得税，如果高于A，那就要补交（B-A）*0.25的企业所得税，第三和第四季度依此类推 也就是说从第一季度开始到后面几个季度，你就依次比较损益表的利润累计额，如果后面期的大于前期中大的那个，就要对差额按企业所得税率预交所得税，如果小于就不用交 然后年终，汇算清缴，按照税法规定对会计利润，即损益表利润进行调整，确定后跟你本年已经预交的税额比较，多退少补
2017-05-02 12:19:04
你好 是的 季度合计的
2021-07-09 08:43:28
你好 是的 是一样的
2021-04-29 15:27:48
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