老师请问公司筹建期间人员的工资和社保如何做会计分录？要走应付职工薪酬科目吗？帮我详细写一下谢谢

辜老师

职称：注册会计师,中级会计师

2020-07-05 14:28

1.计提工资
借：管理费用
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：管理费用）
贷：应付职工薪酬——社保

英子追问

2020-07-05 14:30

管理费用科目二级就写开办费还是社会保险费

辜老师解答

2020-07-05 14:31

可以计入开办费用里面

英子追问

2020-07-05 14:32

如果6月开始有收入，5月份的工资算开办费还是正常工资支出

英子追问

2020-07-05 14:44

开办费的工资也要正常申报个税吗？现在一下子申报几个月的工资，是不是直接把入职日期按实际填写

辜老师解答

2020-07-05 14:58

是的，也要申报个税的
有收入，就计入管理费用～工资

精选问题

老师早上好！请问表格中筛选为什么筛选不出来？表格问

主要是数据格式问题（如部分为文本、部分为数字 / 日期），导致筛选识别异常。解决办法：选中该列，统一格式（右键 “设置单元格格式”，选文本或数字）；确保筛选范围包含所有数据，无隐藏行 / 列，表格未被保护。统一格式后重新筛选即可。答
采购这边拿了付款单过来，财务这边需要怎么复核单问

需要合同来审核预付款的付款金额答
我们卖产品给A客户不含税价2360，A卖给B含税价3100 问

你好，你发票开给谁？开多少金额？答
老师，寺庙中的，捐赠收入和功德箱收入有什么区别问

捐赠收入可能会限定用途答
@郭老师，采购这边拿了付款单过来，财务这边需要怎么问

那你就问对方要合同 f合同里面付款到期了或者预付款项，先打款后发货答

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