老师能帮我做一下这几道题吗我想对一下？

大海老师

职称：中级会计师,税务师

2020-07-01 11:33

您好，一、分录如下
1、借银行存款100000，贷主营业务收入97087.38，应交税费-应交增值税2912.62
2、借税金及附加349.51，贷应交税费-应交城建税203.88，应交税费-应交教育费附加87.38，应交税费-应交地方教育费附加58.25
二、借库存现金350000，贷主营业务收入339805.83，应交税费-应交增值税10194.17
三、分录如下
1、借银行存款100000，贷主营业务收入97087.38，应交税费-应交增值税（销项税额）2912.62
2、借应收账款300000，贷主营业务收入291262.14，应交税费-应交增值税（销项税额）8737.86
3、借管理费用2050，贷银行存款2050
4、借银行存款300000，贷应收账款300000
5、借管理费用280，贷银行存款280
借应交税费-减免税款280，贷管理费用280

大海老师解答

2020-07-01 11:41

6、借预付账款45000，贷银行存款45000
7、借固定资产13274.34，应交税费-应交增值税（进项税额）1725.66，贷银行存款15000
8、摊销，借管理费用11250，贷预付账款11250
9、销项2912.62+8737.86=11650.48，进项1725.66，减免280，应纳税额9644.82
借应交税费-应交增值税（销项税额）11650.48，贷应交税费-应交增值税（进项税额）1725.66，应交税费-应交增值税-减免税款280，应交税费-应交增值税-转出未交增值税9644.82
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税9644.82，贷应交税费-未交增值税9644.82
借税金及附加1157.38，贷应交税费-应交城建税675.14，应交税费-应交教育费附加289.34，应交税费-应交地方教育费附加192.9
10、借主营业务收入388349.52，贷管理费用13300，税金及附加1157.38，本年利润373892.14

大海老师解答

2020-07-01 11:49

第六个分录漏掉了
借银行存款1.26，贷财务费用1.26
那最后一个结转损益的分录再把这个加进去，
借财务费用1.26，贷本年利润1.26