老师能帮我做一下这道题吗？我做不来

W. 追问

2020-07-02 17:02

老师，请帮我写一下过程吧，包括每个调增调减的计算公式~我懂不到

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:05

1、会计利润的额核算计算
1620+120-600-30-60-300-24+67.8-30+24+3=790.8

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:05

2、业务招待费18*60%=10.8
1740*0.005=8.7纳税调增18-8.7=9.3

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:05

新研发研发啊加计扣除24*75%=18，纳税调减18

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:05

支付给母公司的管理费纳税调增6

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:05

3、广告费扣除限额1740*15%=261纳税调增180+96-261=15

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

4、财务费用纳税调整0

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

5、公益捐赠扣除限额790.8*12%=94.90全额扣除
直接捐赠纳税调增6

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

罚款不可以扣除，纳税调增12

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

6、股息红利所得个国债利息免税，纳税调减27

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

7、残疾人工资加计扣除100%，纳税调减30

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

福利费扣除限额180*14%.2纳税调增27-25.2=1.8

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:06

工会经费扣除180*2%=3.6全额扣除

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:07

教育经费180*8%=14.4全额扣除

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:07

8、应纳税所得额=
790.8+9.3-18+6+15+6+12-27-30+1.8=741.9
缴纳所得税=741.9*25%-600*10%

W. 追问

2020-07-02 17:08

老师这个67.8是怎么来的呀，题里边是60哒

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:09

还有增值税呀，60+60*13%，这事 考点

W. 追问

2020-07-02 17:14

老师业务宣传费96直接调增吗？不用×个什么百分比吗

暖暖老师 解答

2020-07-02 17:16

广告费和业务宣传费是一起的