跟甲方签的施工合同，然后人工部分公司跟劳务公司签了劳务分包合同，那么在预缴税款时是不是可以用施工合同减劳务分包合同进行预交税款？

香菇凉 追问

2020-06-28 11:40

已经收到发票了

香菇凉 追问

2020-06-28 11:40

那么增值税申报表需要怎么填写吗？

小叶老师 解答

2020-06-28 11:41

收到发票的话，可以减去发票部分再行预缴

香菇凉 追问

2020-06-28 11:42

那么增值税申报表需要怎么填写吗？

小叶老师 解答

2020-06-28 11:44

你说的是预缴的增值税表还是平时申报的？

香菇凉 追问

2020-06-28 11:54

预缴之后填报的申报表

小叶老师 解答

2020-06-28 12:00

增值税纳税申报表附表三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）填分包抵扣金额，增值税纳税申报表附表四（税额抵减情况表）填你预缴的税款

香菇凉 追问

2020-06-28 12:29

老师，我刚在群里看到说这样是差额交税，然后问抵扣没有，如果没有抵扣全额缴税划算，这个什么意思呀

小叶老师 解答

2020-06-28 12:32

没听明白，全额缴税划算？

香菇凉 追问

2020-06-28 12:56

我追问他没有回答，所以不明白为什么比较划算

小叶老师 解答

2020-06-28 13:03

全额征税等于你多交了一次分包那块的税

香菇凉 追问

2020-06-28 15:07

那我差额交税 收到的劳务发票还可以入账做成本吗

香菇凉 追问

2020-06-28 15:07

专票还可以抵扣吧

小叶老师 解答

2020-06-28 15:16

可以的呀，计入成本，项目是简易不能抵扣

香菇凉 追问

2020-06-28 15:33

老师，填申报表的时候，附表一这里还要填吗？还是填了附表三就自动带出附表一？然后附表三是这样填吗？

小叶老师 解答

2020-06-28 17:19

嗯是的，附表一不用填，会自动带出，你可以试着操作一下

香菇凉 追问

2020-06-28 17:40

那附表三是这样填吗

小叶老师 解答

2020-06-28 17:45

嗯，附表三是这样填，你分包开票金额是30就填30