对方增转票金额多开涉及到的多进项税额，本月入账进项税额转出，下月申报的时候表二我转出的进项税应该填其他进项税额转出这一栏吗

舒米0618 追问

2020-06-28 10:22

我是按实际金额入账，多开的税金从进项税额转出走的，没有用到营业外收入，好比我们付款100，13%的票，给我们开了113的票，我借：管理费用 87，进项 13，贷：银存：100；借：管理费用 1.69 贷 ：进项税额转出 1.69

舒米0618 追问

2020-06-28 10:24

1.49进项税额转出，写错了

舒米0618 追问

2020-06-28 10:24

我没有用到营业外收入

maize老师 解答

2020-06-28 10:30

这个有风险，按你这样，之前看事务所那边说这样税局稽查怀疑发票是不是找替票会查，你这样，那这个直接做下月申报的时候表二我转出的进项税应该填其他进项税额转出这一栏

舒米0618 追问

2020-06-28 10:33

我申报的时候是会转出多开的增值税进项税额的，这个确实是对方对开发票，我们也有真实业务往来凭证的

maize老师 解答

2020-06-28 10:39

直接做下月申报的时候表二我转出的进项税应该填其他进项税额转出这一栏   是的，