送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-06-26 21:58

您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待

陈诗晗老师 解答

2020-06-26 21:59

应纳税所得额=200+8*40%+50-200*15%-10+25-200*12%+1+5-5
应交税费=应纳税所得额*25%

阳光的宝贝 追问

2020-06-26 22:06

5、某市一居民企业为增值税一般纳税人,增值税适用税率13%,城建税7%,教育费附加3%,企业所得税税率25%。主要生产销售同一型号的空调。2019年1~11月实现销售收入7 000万元,与收入相配比的销售成本4 200万元(占销售收入的60%),缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加 45万元,发生销售费用800万元,管理费用950万元(其中含业务招待费80万元),财务费用 300 万元,1 ~ 11 月份实现会计利润705万元。2019年12月份发生相关业务如下:
(1)12月8日销售一批空调给某大型商场,不含税价款 700 万元,与收入相配比的销售成本 420 万元;合同约定,

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 10:15

什么问题,你现在是。

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您好, 只要是收入就计算在内的
2022-03-10 16:14:16
企业所得税税负率,是应纳税所得税额/销售收入
2022-09-08 16:59:52
所有的收入,包括不开票收入
2018-12-28 10:34:50
 招待费限额为 0.5万  ( 100*5/1000=0.5   8*60%=4.8   ) 调增8-0.5=7.5 广告费限额15万      (100*15%=15 ) 调增50-15=35 免税收入10万  调减10 捐赠限额为24万   (200*12%=24) 调增25-24=1 滞纳金1万 调增 坏账调增5万 股利收入调减5万 该企业2019年应纳税所得额=200%2B7.5%2B35-10%2B1%2B1%2B5-5=234.5 应纳企业所得税额=234.5*25%=58.625
2021-03-20 09:18:58
同学你好,你的问题是什么
2022-05-01 21:17:14
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