A借调员工给B公司，工资，社保都由A公司发，B公司转账给A，A要给什么凭证给B?B公司的分录怎么做呢？

Jie 追问

2020-06-24 22:57

A的贷方不是银行存款吗？工资是A付的

Jie 追问

2020-06-24 22:58

B要付给A，不是其他应付款吗？

小林老师 解答

2020-06-24 22:59

您好，A付工资，A的分录，借管理费用 贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：银行存款。收到B款项，借银行存款，贷其他应付款B。我给合并分录了。

Jie 追问

2020-06-24 23:06

我是这样想的：
A公司发工资：借管理费用；贷应付职工薪酬。借应付职工薪酬；贷银行存款。收到B的款，借银行存款；贷其他应收款。这里我就不明白了，这个往来要怎么平掉？
B公司也是这种情况，一直有个往来挂着

小林老师 解答

2020-06-24 23:11

您好，正确来说是B购买A的服务，所以要冲往来，需要A给B开发票。

Jie 追问

2020-06-24 23:19

A和B是同一集团下的两家公司，A不是劳务公司，要开什么票？还是要税局代开？这样就要交税了

小林老师 解答

2020-06-24 23:26

您好，A可以以向B提供服务名义开具发票，不一定是劳务公司。