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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2020-06-22 14:37

你好！一般借钱进来是其他应付款，借钱出去是其他应收

℡薄荷糖? 追问

2020-06-22 14:52

你看一下之前老师回复的

宋生老师 解答

2020-06-22 14:54

你好！往来账是可以其他应收或者其他应付，往来，本身就包括2项，一个往，一个来。
单独就公司向法人借款的情况下，是其他应付。如果法人像公司借款，就是其他应收。

℡薄荷糖? 追问

2020-06-22 15:00

那我就紧着一个科目来做

宋生老师 解答

2020-06-22 15:01

你好！是的。按这一个就好了。

℡薄荷糖? 追问

2020-06-22 15:04

你好老师，现在是有一个问题我们公司之前开了发票税都交了，后来又冲红作废了发票，业务取消。当时增值税直接就在对应的后边的收入里减了，附加税现在在账上一直挂着该怎么处理

℡薄荷糖? 追问

2020-06-22 15:05

麻烦给看一下

宋生老师 解答

2020-06-22 15:06

你好！你冲了收入，那么当月的附加税也减少了。

℡薄荷糖? 追问

2020-06-22 15:07

对，相应的附加税也减了，但你看我这账上

宋生老师 解答

2020-06-22 15:08

你好！你这个应该是8月份的时候，没有计提，直接缴纳了。

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同学你好 对的 这样就可以
2021-11-18 15:43:50
借其他应付款—老板娘120000 贷其他应付款—老板娘120000
2020-06-20 12:03:10
你好 是当月计提当月的工资，不论什么时候发放就直接做发放的分录就可以了，先缴纳社保后发工资计入其他应收款，先发工资后缴纳社保计入其他应收款。
2020-06-07 14:06:04
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-04-15 09:48:18
你好，如果是先交社保，后从工资 扣款，就是其他应收款，如果是先扣社保 ，后交社保，是其他应付款 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款或其他应付款 贷：银行存款
2020-03-01 14:57:33
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