老师你好，客户转错账户需要退回重新支付的，我应该怎么做分录，收到的时候我做借：银行存款，贷：应收账款，那我重新支付的时候怎么做分录呢

退回货款收到银行退款单怎么做分录，可以借银行存款负数，贷应收账款负数吗？

答： 您好，同学，您只需要做相反分录即可，不需要写红字分录。

借应收账款 贷工程结算 收款时借银行存款 贷应收账款 但是收款时没有开票，以后开，用确认税额吗，用的话怎么做分录

答： 建议以后开票中间时间不长的话，建议直接借预收账款，贷银行存款。开票时再交税。前期不做工程结算处理。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，请问下，退多收的应收账款，银行存款退，请问怎么做分录，我是借：应收账款，贷：银行存款，这样反尔应收账款借方多了，怎么做呢？

答： 您好，借：预收账款 （多收金额） 贷：银行存款/库存现金 （多收金额） 在发出货物之前提前收到的货款是计入“预收账款”当中，退还的时候“预收账款”减少，银行存款减少