销售货物收到银行汇票，是怎么做分录的啊？不是借：银行存款，贷：应收账款吗？答应为什么不是选ABC

meizi老师

职称：中级会计师

2022-02-22 09:35

你好；收到汇票做：借应收票据贷主营业务收入；应交税费-应交增值税；借主营业务成本贷库存商品

粗暴的雪碧追问

2022-02-22 09:36

是银行汇票，不是商业汇票呢

meizi老师解答

2022-02-22 09:39

你好；收到汇票做：借其他货币资金贷主营业务收入；应交税费-应交增值税；借主营业务成本贷库存商品；那也是不走应收账款科目的

粗暴的雪碧追问

2022-02-22 09:45

那也有可能是销售货物的时候没付款，那时候就做了借：应收账款，贷：主营业务收入应交税费-应交增值税后面收到银行汇票，借：其他货币资金，贷：应收账款

粗暴的雪碧追问

2022-02-22 09:45

题目的答案就可以远ABC啊

meizi老师解答

2022-02-22 09:50

你好；A如果是么有收到款的；那么就会做先做应收账款走收入；然后去做借其他货币资金贷应收账款。这样才会影响应收账款的。第一种情况我写也是可能存在的；这个题其实有异议的

精选问题

老师好，请问开出来的2025年银行手续费短信费网银问

还是放到2025年最后一笔扣手续费凭证里答
你好，哪些企业适用于小企业会计准则问

同学，你好适用于《小企业会计准则》的企业需满足条件：依法设立、经营规模较小答
计提坏账准备100分录：借：信用减值损失100贷：坏账准问

对，**必须先补计提 50 元坏账准备**，再做债转（债务重组/核销）分录，这样才平。 1. 先补提坏账（原来只提了100，实际要亏150）借：信用减值损失 50 贷：坏账准备 50 现在坏账准备余额 = 150 2. 再做债转/债务重组（确认这150收不回）借：坏账准备 150 贷：应收账款/长期应收款 150 最终结果 - 总共计入损益的信用减值损失 = 150（和实际损失一致） - 应收款结清，坏账准备余额归零一句话：**原来提少了，先补提，再核销。** 答
咨询下，合伙企业的出资人，均为合伙企业。如果季度问

您好，产生，有利润就产生经营所得的答
老师，你好，请问支付股东分红款，怎么样做分录写摘要？问

您好，借：利润分配-未分配贷：应付利润借：应付利润贷：银行存款摘要写分红就可以答

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