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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-06-17 15:10

你好    那你们这个工资还会发放不。 不发放转营业外收入去 ；     你去看看存货实际还有库存数量在没有

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2020-06-17 15:12

估计不发了，都两年了。我接手的时候没说是啥，我们是物业公司应该不会有存货之类的吧

meizi老师 解答

2020-06-17 15:13

你好 1. 那你就做 借应付职工薪酬贷营业外收入 。 还有这个存货 你去看看这个账但是是买的是什么 。    可能是前任科目做错了    应该是费用的 做成本存货 。去看看

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2020-06-17 15:29

实在查不到，这是税务上的，以前账上没有存货，但是税务上报的报表有，我也不知道是啥

meizi老师 解答

2020-06-17 15:36

你好 那你要去看看是什么。 这样才好看怎么来冲。 税务上不能随便冲掉账务的  要有依据

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相关问题讨论
你好 那你们这个工资还会发放不。 不发放转营业外收入去 ； 你去看看存货实际还有库存数量在没有
2020-06-17 15:10:36
您好！计提的时候，借销售费用 贷应付职工薪酬—工资就可以了
2022-04-07 10:57:11
1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额，需汇总该科目下所有二级明细的合计金额，包括工资薪金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。注意不包含辞退福利。   实务提示：新准则虽未强制要求职工薪酬“先计提后发放”，特别是职工福利费、工会经费等，有些企业直接计入相关成本费用，这样处理取数就需要分别找到各成本费用下设的二级科目进行累加，所以还是建议企业通过“应付职工薪酬”科目过渡核算。一方面可直接从科目中取数，避免因分散核算导致填报遗漏或误差；另一方面也便于企业内部薪酬成本分析与管理，提升数据准确性。 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报误区：并非员工实际到手的“税后工资”，需警惕将“实发工资”与“税后工资”混淆。 填报依据：对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额，即企业实际发放给员工的“税前工资总额”（扣除个人承担的社保公积金、个税之前的金额），与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。 不含支付的上年的工资
2025-10-13 11:27:16
你好！应付职工薪酬科目下核算
2020-06-23 17:10:48
若水电工与公司存在任职或雇佣关系，其工资通过 “应付职工薪酬” 核算，计提时借方按服务部门计入对应科目（如管理部门计入 “管理费用” ），贷方记 “应付职工薪酬”；支付时借 “应付职工薪酬”，贷 “银行存款” 。若为临时劳务用工，不属职工范畴，劳务费核算可不通过 “应付职工薪酬” 。
2025-04-28 08:55:42
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