送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-17 08:49

您好
可以应交税费-应交增值税借方余额

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 08:53

这个应交增值税年初有贷方余额,怎么冲掉

bamboo老师 解答

2020-06-17 08:55

有贷方余额的话 是企业应该缴纳的增值税啊

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 08:56

没有需要交纳的增值税,,很多年之前出现的余额

bamboo老师 解答

2020-06-17 08:57

这个余额一直没有变动么

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 08:58

有需要交的,,也都交了,一直挂着这么个数

bamboo老师 解答

2020-06-17 08:58

那把贷方余额调到利润分配-未分配利润科目

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 08:59

分录能说一下么

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:00

您现在哪个三级科目余额不平?

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 09:02

应交增值税,未交增值税都不平

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:04

应交增值税下三级科目是哪些不平

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 09:05

三级科目都有累计余额啊,

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:06

您年末的时候不把三级科目结平?

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 09:06

之前的账从来没结过,,我是刚接手,需要结么

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:07

是的 年末的时候 增值税下三级科目要结平

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 09:08

那我今年年末,,把之前的一块结平就行吧,,,分录能说一下么

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:08

您增值税下有哪些三级明细科目?

小美美眉*~* 追问

2020-06-17 09:10

进项税额,,销项税额,,,进项税额转出,,,转出未交增值税,,减免税款,,,

bamboo老师 解答

2020-06-17 09:17

借:应交税费-应交增值税-销项税额
借:应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷:应交税费-应交增值税-进项税额
贷:应交税费-应交增值税-减免税额
贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税

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