老师，我们公司起诉交诉讼费时做的分录是借其他应收--预交诉讼费，贷银行存款，现在公司撤诉，诉讼费也没有退回怎么做分录呢？

蒋飞老师 解答

2020-06-13 15:24

借银行存款
贷其他应收--预交诉讼费

???? 芬???? 追问

2020-06-13 15:28

可是这是几年前的了，是要填审计表格的时候发现有这么一笔其他应收，当时公司也没有申请退回啥的，我问同事她说这笔诉讼费法院不退。。。

蒋飞老师 解答

2020-06-13 15:31

会计可以做结转分录
借管理费用…诉讼费
贷其他应收--预交诉讼费
没有发票，汇算清缴时做纳税调整就可以了

???? 芬???? 追问

2020-06-13 15:33

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-06-13 15:45

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。