上年支付给法院诉讼费，已经做了 借：管理费用—诉讼费，贷：银行存款。后来跨年法院退回了一部分，我要怎么做分录？

微信用户 追问

2024-03-21 11:06

管理费用——诉讼费在上年年末已经结转，余额为0。现在直接冲减当期费用，借：银行存款，贷：管理费用—诉讼费。那管理费用-诉讼费科目下面余额会是负数，会不会有问题？

邹老师 解答

2024-03-21 11:07

你好，把管理费用结转到本年利润，就没有负数余额了啊 

微信用户 追问

2024-03-21 11:20

您的意思是我直接做冲减分录，月末正常结转费用到本年利润就行了是吧

邹老师 解答

2024-03-21 11:37

你好，是的，是这样的