老师，上一年少做的主营业成本，这一年我补做主营业务成本分录怎样

TsT&雪 追问

2020-06-12 16:38

14万，是借主营业务成本    贷以前年度损益吗？然后再借以前年度损益   贷未分配利润吗？

bamboo老师 解答

2020-06-12 16:40

借：以前年度损益调整
贷：库存商品等
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

TsT&雪 追问

2020-06-12 16:41

老师，我是入了主营业成本的哦，这年

bamboo老师 解答

2020-06-12 16:43

跨年补做是这样写分录啊
以前年度损益调整科目代替主营业务成本科目

TsT&雪 追问

2020-06-12 16:44

那就相当于今年不存在主营业务成本，只是以年度损溢调整

TsT&雪 追问

2020-06-12 16:44

还没付款的，我可以借以前年度损益贷应付账款这样的

bamboo老师 解答

2020-06-12 16:46

是的 相当于今年不存在主营业务成本，只是以年度损溢调整
没付款的，可以借以前年度损益  贷应付账款 这样

TsT&雪 追问

2020-06-12 16:46

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-06-12 16:48

不客气哈 欢迎有疑问继续提问