老师公司应付公积金和个人承担的公积金月末结账的时候有余额吗，因为公积金是当月的当月交

Cherie 追问

2020-06-08 16:00

公司部分没有余额吗

小叶老师 解答

2020-06-08 16:01

公司部分不会有，计提时借，费用，贷：应付职工薪酬，同时，借：应付职工薪酬，贷：银行存款

Cherie 追问

2020-06-08 16:05

我是五月的工资在五月帐里面这样计提的，然后6月发工资，

小叶老师 解答

2020-06-08 16:06

嗯，社保和公积金公司部分就不会有余额

Cherie 追问

2020-06-08 16:07

好的，我这样做是对的是吧，我知道了，谢谢老师

小叶老师 解答

2020-06-08 16:08

亲爱的同学，不客气哈