我们租一个办公室，一年93000，对方可以开专票，但是税点的钱要我们承担，而且这个税点的钱要另外付给对方。那么开的发票是不是加上税点的钱了？还有这个可以认证抵扣吗？另外另外付给对方的这个税点的钱要怎么做账，整个账务处理是怎样的？

「Vi Chen」 追问

2020-06-01 14:51

谢谢，分录怎么做呢？借:管理费用93000，应交税费_进项税额，贷:银行存款吗？

「Vi Chen」 追问

2020-06-01 14:51

谢谢，分录怎么做呢？借:管理费用93000，应交税费_进项税额，贷:银行存款吗？

「Vi Chen」 追问

2020-06-01 14:51

谢谢，分录怎么做呢？借:管理费用93000，应交税费_进项税额，贷:银行存款吗？

「Vi Chen」 追问

2020-06-01 14:51

谢谢，分录怎么做呢？借:管理费用93000，应交税费_进项税额，贷:银行存款吗？

「Vi Chen」 追问

2020-06-01 14:51

谢谢，分录怎么做呢？借:管理费用93000，应交税费_进项税额，贷:银行存款吗？

牛老师 解答

2020-06-01 17:47

分录对的，管理费用金额不一定是93000，根据实际的来就可以。除了增值税，还会有其它的一些税也要含进去，按发票不含税金额做就可以