老师，我们是人力资源公司 。给客户代缴社保费经常是用现金去缴费，然后收款又是对私账户。是存在风险的吧 现金用现金交易的公司没有了吧，我是这公司的会计我要怎么跟老板说啊

加油 追问

2020-06-01 09:45

用现金去缴社保的话   现金金额比较大  是要从公户取钱去交吗  如果查账了发现了  我会去坐牢么，之前他们就是私账收款，用私户的钱去代缴社保。现在我做账 ，不知道要怎么做。只能做法人借现金给公司，然后去缴费。账户上面也没有代缴记录。

朴老师 解答

2020-06-01 09:49

你好，是的，所以最好是公户直接交，出了问题先找法人的

加油 追问

2020-06-01 09:51

会不会找我头上来 ，他们之前找个公司做验资，就是对方给你钱让股东打款到对公账户，然后验资完后，直接打给了一个公司。然后之前的会计是挂在了。其他应收款-股东，金额有200万。

朴老师 解答

2020-06-01 09:52

这个收不回来三年之后税局就会找你们，转营业外或者把钱收回来

加油 追问

2020-06-01 09:53

老板不听我的，他还是大量做给个人做代缴社保业务，然后对私收款。我现在真的不知道怎么办了。现在工作也不好找，老师有没有好的建议

朴老师 解答

2020-06-01 09:55

这个老板不听的话真没有办法

加油 追问

2020-06-01 10:04

我在这公司做会计。会不会到时候去坐牢啊。

加油 追问

2020-06-01 10:05

这算做假账吗

朴老师 解答

2020-06-01 10:11

这个收入是隐瞒了，你只要外账按照实际业务做账就没事

加油 追问

2020-06-01 10:14

但是他代缴的社保费，需要用现金去缴。账上没有现金的话，我要怎么冲了，那边代缴费用，一直放在那里么

朴老师 解答

2020-06-01 10:17

那就用往来做正好冲他欠公司的钱，他收了钱你做借其他应收款贷主营业务收入贷销项，然后他去交你就做借主营业务成本贷其他应收款

加油 追问

2020-06-01 10:31

好的，老师我报税的时候。比如差额发票的税额是50元，我报税是按50元税额的不含税金额1666报增值税吗   不是按主营业务收入（服务费和代缴社保费的金额）报吧

朴老师 解答

2020-06-01 10:33

你们是差额纳税的话就是按照差额申报

加油 追问

2020-06-01 10:36

我刚接触这个行业  差额申报是只按  差额部分的不含税收入申报吧   要刚刚做的主营业务收入那里是（服务费和代缴社保费一起），不会影响吧 。然后代缴社保部分做了主营业务成本，应该就相冲了吧

朴老师 解答

2020-06-01 10:42

你好，你们是差额的话就是按照差额申报，这个正好对冲了

加油 追问

2020-06-01 11:05

老师，之前的做法是总额法。也可以用净额法吗   借:银行存款    1000
                 贷:主营业务收入  149
                      应交增值税～销项税额1
                      应付账款或者冲股东还款     850   然后净额法没有主营业务成本  ，这个我是在书上面看的  是这样吗

朴老师 解答

2020-06-01 11:09

你好，你得申请才可以的

加油 追问

2020-06-01 11:11

我们小规模的。可以开差额发票。要去申请什么

朴老师 解答

2020-06-01 11:14

就是申请差额纳税，你们有这个纳税方式可以不用申请