那你说分录怎么写？借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整—调2020年以前的帐 借：以前年度损益整—…… 贷：应付职工薪酬—工资 是这样？

阳光 追问

2020-05-28 16:39

你解释的不通

阳光 追问

2020-05-28 16:52

我不用名词解释了，影响今年的未分配利润不好吧，到年底股东就少分一大笔钱，会有意见吧？一下子少了100多万

阳光 追问

2020-05-28 16:58

你意思是这个分录日期写在2019年，？

阳光 追问

2020-05-28 17:03

那会影响到2020年的未分配利润啊，

阳光 追问

2020-05-28 17:06

那我把这个分录写在2020年1月份？

阳光 追问

2020-05-28 17:13

你讲的是错的，我现在就做分录，出报表试了下，对年初没有影响的

阳光 追问

2020-05-28 17:16

你自己弄试下，我弄了发现你说的是错的

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:32

对的，借：以前年度损益整—……
贷：应付职工薪酬—工资

借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整—调2020年以前的帐

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:33

因为你调整的是以前年度的管理费用

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:40

以前年度损益调整( prior period adjustments)是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项。

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:40

你调整的是以前年度的费用，那就是以前年度损益调整

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:53

影响的是以前年度的利润，

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:54

影响的是利润分配—未分配利润

紫藤老师 解答

2020-05-28 16:59

这个分录日期写在2020年

紫藤老师 解答

2020-05-28 17:03

对，会影响到2020年的期初未分配利润

紫藤老师 解答

2020-05-28 17:06

对，把这个分录写在2020年1月份

紫藤老师 解答

2020-05-28 17:14

你审核记账，对比一下利润分配—未分配利润

紫藤老师 解答

2020-05-28 17:16

我问一下主管老师，。请稍等