老师，我现在做汇算清缴，发现我12月计提当月工资计提了7万多，实际发了9万多，纳税调整金额-2万多，请问现在怎么处理啊？谢谢老师

强健的板栗 追问

2020-05-28 08:57

老师，请问这个补提分录是做在现在5月里嘛？还有老师补提后纳税调整金额是不是就是0了，谢谢老师了

佟老师 解答

2020-05-28 09:25

你是否可以反结账到19年处理？

强健的板栗 追问

2020-05-28 09:26

老师，可以反结账到19年处理，不过到19年处理的话哪我第四季度报表是不是也要修改啊？谢谢老师

佟老师 解答

2020-05-28 09:27

不用的，汇算年报修改即可

强健的板栗 追问

2020-05-28 09:32

老师，我反结账到19年，把少计提的补上，不会影响我第四季度的财务报表嘛。老师，麻烦您说具体点，我第一次做汇算清缴不太明白，谢谢老师了

佟老师 解答

2020-05-28 09:58

你预缴所得税申报财务报表不用去修改了，你年报时不是还要申报年报，以修改后的金额申报财务年报，这样你能明白吗？