老师，我遇到个问题，员工从一个关联户借款3000元，我是从基本户扣的工资，做工资做的其他应收款，现在没有借款凭证，借款凭证在关联户里，钱是已经扣下来了，我要怎么把这笔钱还进关联户里？(还有我做的其他款借款凭证怎么办)

小陈77 追问

2020-05-21 16:21

就是不显示，

小陈77 追问

2020-05-21 16:21

我好像做错账了，现在不知道怎么弥补

黎老师 解答

2020-05-21 16:55

你好，如果记错帐了，更正正确就可以。

小陈77 追问

2020-05-21 16:57

那老师我应该怎么做，把之前做的账冲掉，重新做一笔正确的。现在主要是工资表上面已经显示扣了员工工资了，但我又没有借款凭证，不知道如何处理？

黎老师 解答

2020-05-21 17:09

你好，工资表显示这个职工的工资是对，付工资的时候你是怎么记账的。

小陈77 追问

2020-05-21 17:10

借:其他应收款贷:其他应收款
给它冲平了

黎老师 解答

2020-05-21 17:32

你好，发放时贷：其他应付款。还款给另一个关联户时：借：其他应付款  贷：现金

小陈77 追问

2020-05-21 17:42

懂了，我就不用做其他应收款这笔，直接发放的时候贷:其他应付款就行，那出纳那边要怎么做，手续上？

黎老师 解答

2020-05-21 17:57

你好，出纳的帐不对外就按实际来做，财务需要对外，所以需要调账。

小陈77 追问

2020-05-21 18:03

老师，不对呀，其他应付款是什么，我工资表上显示的是借款，我是说要不要写个收据什么的，把这个钱拿出来还到关联方账户。

小陈77 追问

2020-05-21 18:12

比如他的工资是3000块，扣掉1000借支，发放2000元，应该怎么做分录

黎老师 解答

2020-05-21 18:16

你好，职工如果从企业借款，借走时计入其他应收款，现在问题是这笔款是从关联卡上借走的（借走时要写借款单），而你这个关联卡又不对外账显示。对于外账来说，关联卡和企业是没有关系，但是工资表是和外账有关系的。计提工资表账务是要计入其他应付款，账面上企业是要付个这位职工工资的。你也不能在工资表显示借款。只能暗暗的入账。自己知道是怎么回事。如何还给关联户，就是内部出来的问题了。

小陈77 追问

2020-05-21 18:26

现在的问题就是工资表已经显示借款了，改不了了，我想要不我写个收据放在工资表下面吧，用现金付

黎老师 解答

2020-05-21 20:30

你好，可以这么操作。

小陈77 追问

2020-05-21 20:30

好的谢谢老师

黎老师 解答

2020-05-21 20:35

你好，如果我的答复能够帮到你，请你给我一个五星好评，谢谢。