老师您好，请问其他应收款-王军，在专用凭证上“王军”是写在明细科目里还是对方单位里

老师您好，请问其他应收款-王军，在专用凭证上“王军”是写在明细科目里还是对方单位里

答： 你好，这个肯定是要填写在明细科目里的

有个做帐问题：借应付工资，贷其他应收款（个人社保），其中个人社保含有代购公司社保（个人部分，是没有挂账的），现该如何调账？完善凭证。

答： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金 这个是完整的，你看下是少了那一步

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我社保其他应收款贷方有余额，年底转哪个科目核算

答： 同学，你好 不转，先挂着