送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-05-20 20:14

你好,18年费用在19年补计提,通过利润分配——未分配利润科目核算,没有计入19年的费用核算,19年汇算清缴的时候就不需要做纳税调减处理的

追问

2020-05-20 20:20

可是他在18年汇算清缴的时候没有处理,导致弥补以前亏损的金额少了

邹刚得老师 解答

2020-05-20 20:24

你好,那就需要补做费用分录,做18年汇算清缴的更正申报

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相关问题讨论
你好 写分录 时用这个科目  
2021-09-28 10:01:25
调整后有需要比会计计提的所得税多交的税? 直接调整你未分配利润的期末数
2019-03-17 22:32:29
你好,汇算清缴只是会多交企业所得税,并不会去调整账上的未分配利润,你分了多少就按多少交个税,并不会少交
2021-11-02 11:49:26
你计入利润分配,在18年的汇算清缴里面调整 已经过了没法修改的做到今年的费用里面
2019-08-13 21:47:11
不需要,税会差异不需要调账
2020-12-18 09:39:09
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