利润分配-未分配利润与汇算清缴纳税调整所得有关系吗？

波斯猫 追问

2024-08-12 15:08

2023.12月我的利润分配-未分配利润是-144万，但汇缴清缴累计可弥补亏损-269万，把我吓了一下，是不是有问题

波斯猫 追问

2024-08-12 15:10

但是我再仔细看一下帐，又都是对的

郭老师 解答

2024-08-12 15:10

好，一个是会计上的利润，一个是税法的利润，可以不一致。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:11

这二者有关系吗

郭老师 解答

2024-08-12 15:12

没有直接的关系，可以不一致。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:15

汇算清缴累计可弥补亏损，也就是指利润总额亏损，与利润分配-未分利利润的意思应该是差不多的吧

郭老师 解答

2024-08-12 15:16

你好，可弥补的亏损，这个是税法上的利润。

郭老师 解答

2024-08-12 15:16

不要看你的未分配利润

波斯猫 追问

2024-08-12 15:17

老师，公司要注销，我也要看利润吧

郭老师 解答

2024-08-12 15:21

你好，你要计算什么业务？计算企业所得税未分配利润看不了，不能看这个。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:22

哪是看哪张表哪个数据

郭老师 解答

2024-08-12 15:23

你好，弥补亏损明细表最后一行最后一列是上一次做汇算清缴的那一个。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:28

老师的意思，企业注销看企业的利润分配-未分配利润是看企业所得税弥补亏损明细表，累计可结转以后年度弥补的亏损额合计的数

郭老师 解答

2024-08-12 15:29

对的是的对的是的。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:30

哦，老师，其实也就是资产负债表上期余额+本年累计二个数相加，但与可弥补亏损有差异，但不会相差很多，就按汇算的数据，是吧

波斯猫 追问

2024-08-12 15:32

资产负债表的利润分配-未分配利润，年初数+本年累计数

郭老师 解答

2024-08-12 15:32

弥补亏损和未分配利润差异大不大不清楚，可以有差异，但是具体的差多少不知道。

波斯猫 追问

2024-08-12 15:34

就是会计上的利润分配-未分配利润是年初数+本年累计数，但实数要看汇算清缴的数，对吗？我这样理解

郭老师 解答

2024-08-12 15:36

你好，弥补亏损需要看汇算青椒的数据啊

波斯猫 追问

2024-08-12 15:38

资产负债表上的会计上的利润分配-未分配利润是年初数+本年累计数，这是对的吧

郭老师 解答

2024-08-12 15:38

是年初未分配利润加上本年利润

波斯猫 追问

2024-08-12 15:38

是的，我理解的对吗？

郭老师 解答

2024-08-12 15:39

说的本年累计数，我没有看懂是什么本年累计，如果是本年利润的话，是正确的。