18年有笔2918的办公费当时没开发票就入账了，请问怎么在19年调整分录，好提交19年汇算清缴

LYGting 追问

2020-05-20 10:28

没有发票不是说都不能做税前扣除吗？不算成本

郭老师 解答

2020-05-20 10:29

可以做帐，但是不能税前扣除，你在汇算清交的时候调整就可以。

LYGting 追问

2020-05-20 10:50

2019年第四季度季报 有误 是不是再汇算清缴时填正确的就好

郭老师 解答

2020-05-20 10:53

你好，账上有错误吗？

LYGting 追问

2020-05-20 10:54

是的  当时个税申报了  可是账上却没记工资  这笔钱是通过现金发出去的

郭老师 解答

2020-05-20 10:55

在二零年做分录调整，汇算清缴调整，不要在财务报表直接修改。

LYGting 追问

2020-05-20 12:11

老师 19年汇算清缴的时候不做调增 直接20年做分录调整 算20年的利润成本 是否可以？

郭老师 解答

2020-05-20 12:23

你好，如果不审计的可以

LYGting 追问

2020-05-20 12:30

我们没审计过呢

郭老师 解答

2020-05-20 12:31

如果不提供审计的话，可以自己看着你们实际情况。

LYGting 追问

2020-05-20 12:34

那可以当这笔业务没发生过吗 现在回头看 当时发现金的凭证也没做 和个税申报里的数据不影响吧

郭老师 解答

2020-05-20 12:36

个税有影响，你不是已经申报啦

郭老师 解答

2020-05-20 12:36

发工资的次月才报个税。

LYGting 追问

2020-05-20 12:52

当时公司业务刚刚起步  没那么专业 也没做凭证啥的 结果就忘记了  没想到个税申报同时就得发放工资 所以就没做工资的凭证 大概2个月这样

郭老师 解答

2020-05-20 13:08

那个有错误的吗
你可以修改的

LYGting 追问

2020-05-20 13:11

19年的第四季度季报已经申报了 我如果修改账目的话 那19年的季报影响吗 修改正确后的新报表做汇算清缴2019的数据 是否可以？

郭老师 解答

2020-05-20 13:12

这个月用以前年度损益调整做

LYGting 追问

2020-05-20 13:18

那2019年的汇算清缴里需要做吗？

郭老师 解答

2020-05-20 13:19

职工薪酬明细表需要调整