老师，我2020年办公费用发票100元，我误入1000元，请问这个汇算清缴时候我需要怎么调呢？账务上要怎么做分录呢

小小 追问

2021-05-20 18:26

您是说让我反结帐到2020年的10月账里，去更正错误，重新申报第四季度和今年第一季度的所得税报表吗？

meizi老师 解答

2021-05-20 18:29

你好    直接在21年 去调整分录处理了  

小小 追问

2021-05-20 18:35

还请老师指教！

meizi老师 解答

2021-05-20 19:47

你好   你是哪里不懂 ；  我上面回复你了 你看看  

小小 追问

2021-05-21 09:10

比如我是直接借： 现金
贷： 利润分配—未分配利润，直接按这个分录调整。然后金蝶报表年报也需要手动调整这900元差额申报吗？

meizi老师 解答

2021-05-21 09:14

 你好    可以的。 直接做这个分录就行拉你之前 做的贷方库存现金嘛  。   

小小 追问

2021-05-21 09:18

去年第四季度的账目有误，还用更正第四季财务报表和所得税表吗？

meizi老师 解答

2021-05-21 09:22

 你好    需要的。  你既然错误了 修改了账务处理 就得改4季度的  

小小 追问

2021-05-21 09:32

那我还不如反结帐回去改账再更正申报，那现在用账务调整还有什么意义呢？没有别的方法吗？

小小 追问

2021-05-21 09:33

那我还不如反结帐回去改账再更正申报，那现在用账务调整还有什么意义呢？没有别的方法吗？

meizi老师 解答

2021-05-21 09:35

 你好  直接在21年去调整分录 处理就行了。  到时调整后  你问下税务局 是否允许你直接在2020年年报改正确的。   4季度 的报表就不改了。 看税务局允许不