我在三月份四月份冲红了去年的一张销售收入的票，请问汇算清缴，要怎么处理啊？

AMY 追问

2020-05-18 20:01

或者我的账做的对不对？应该怎么做？

AMY 追问

2020-05-18 21:16

三月份开的那笔又不对，后面的话呢，就是四月份，又把三月份那笔正数红冲了，重新做的，相当于就是三月份红冲的是去年那一笔，然后四月份红冲的是三月份那笔，然后四月份那里正数的主营业务收入的数就是对的

AMY 追问

2020-05-18 21:24

小企业会计准则没有以前年度损益调整，而且快账也没有以前年度损益调整这科目，所以当时我只能用回主业务收入这个科目呢

AMY 追问

2020-05-18 21:32

我那个收入调整那一步，把主营业务收入的正负数差额入到未分配利润里面，这一步对吗？

AMY 追问

2020-05-18 21:54

三四月份那两笔正数收入和负数收入都用一利润分配代替主营业务收入是吧？然后汇算清缴怎么体现上去呢？12月的资产负债表和利润表并没有改变呀那些数据？

AMY 追问

2020-05-18 22:47

三月份的九号凭证负数就是冲的是去年的那个收入，八号凭证就是重新做的正数收入，然后四月份七号凭证那个负数充的就是三月份八号凭证那张正数，四月份那张正数就是最终的正确的数据了

AMY 追问

2020-05-19 08:04

那我3月的10号凭证和4月的8号凭证把他删掉是吧？汇算清缴时又是怎么处理呢？12月份的那些报表上的数据并没有改变过呀？

AMY 追问

2020-05-19 09:05

请问在纳税调整项目明细表的哪位位置填写这9860.05元呢？收入类调整项目的第九栏其他那里吗？然后账载金额不额就填税收金额那里是吗？

AMY 追问

2020-05-19 12:32

那我第1季度的所得税申报表和报送的报表都要更正一下吧？

郭老师 解答

2020-05-18 18:20

你做到当年的主营业务收入一九年汇算清交不调整的。

郭老师 解答

2020-05-18 20:21

借应收账款负数贷以前年度损益调整负数应交税费负数
这个是红冲的
然后你是不是确认了一个

郭老师 解答

2020-05-18 21:18

三月份冲去年的用以前年度损益调整
冲当年的可以之前分录不变金额是负数

郭老师 解答

2020-05-18 21:28

用利润分配代替就可以的，

郭老师 解答

2020-05-18 21:44

直接用利润分配代替主营业务收入

郭老师 解答

2020-05-18 22:05

去年的收入你开了负数发之后开了正数发票的吗

郭老师 解答

2020-05-19 04:59

八九号凭证主营业务收入用利润分配-未分配利润代替
其他的不动

郭老师 解答

2020-05-19 08:42

是
纳税调正明细表增加收入
增加的金额是8加9号凭证
不需要修改去年的

郭老师 解答

2020-05-19 09:06

里面没有符合的，你就在其他里面填写。
填写税收金额

郭老师 解答

2020-05-19 09:06

不是得增加收入吗？增加收入就得填写税收金额
其他的不填写

郭老师 解答

2020-05-19 12:40

是的需要更正的，