招待费和差旅费没有发票怎么在汇算清缴表里调增

JC 追问

2020-05-18 13:53

怎么算呢

郭老师 解答

2020-05-18 13:55

招待费是收入的千分之五，发生额的60%。

郭老师 解答

2020-05-18 13:55

差旅费是没有发票的，都需要调增。

JC 追问

2020-05-18 14:00

调增金额这个是怎么计算呢

郭老师 解答

2020-05-18 14:01

招待费是收入的千分之五，发生额的60%。
2020-05-18 13:55


那个 小那个做税收金额
账载金额-税收金额就等于调增金额

JC 追问

2020-05-18 14:04

会务费也填到其他里吗？

郭老师 解答

2020-05-18 14:07

你好是的，可以。

JC 追问

2020-05-18 14:29

差旅费现在补上发票可以不调增吗？

郭老师 解答

2020-05-18 14:33

你好，可以的。

JC 追问

2020-05-18 14:37

我们公司固定资产只有一个扫码机子，资产折旧，、摊销及纳税调整明细表需要填哪行的内容，怎么填呢

郭老师 解答

2020-05-18 14:42

第一列填写固定资产原值，第二列填写本年的累计折旧，第三列填写从购买到12月份的累计折旧，
这个有发票吗？

JC 追问

2020-05-18 15:05

有发票，我应该在哪一行填写，这个机子就是用来产品出入库扫码的

郭老师 解答

2020-05-18 15:08

可以在电子设备里面填写。

JC 追问

2020-05-18 15:09

第四列资产计税基础和第五列税收折旧额怎么填呢？

郭老师 解答

2020-05-18 15:09

都有发票吗？如果有发票的第三列填写第一列的，第四列填写第三列的。

郭老师 解答

2020-05-18 15:10

第四列填写第二列的，刚才写错啦。

JC 追问

2020-05-18 15:12

有发票，那就是第四列资产计税基础填第一列资产原值的数，第五列税收折旧额填第三列累计折旧额的数对吗？您上面发的那个好像串行了

JC 追问

2020-05-18 15:15

老师，你还是给我重说一下吧，看晕了。上面说的没有第五列怎么填

郭老师 解答

2020-05-18 15:17

举个例子，一九年购入的固定资产100，你的折旧20，第一列填写100，第二列填写20，第三列填写20，第四列填写100，第五列填写20。

JC 追问

2020-05-18 15:22

老师，我按你说的那个填的，他提示我这个是什么意思

郭老师 解答

2020-05-18 15:24

第八列和第五列填写是一样的。