老师我们是电力工程承包公司，这两个表格跟我们有关系吗

安静 追问

2026-03-16 11:27

第2条不太明白，扣除金额为什么要填，比如我第1列销售额写的是32万，那我第2条写多个

朴老师 解答

2026-03-16 11:29

扣除金额的作用：异地建筑服务预缴增值税时，可扣除支付给分包方的含税工程款，避免重复缴税。
第 2 列填多少：
有分包且取得合规发票：填实际付给分包方的含税金额（比如分包了 10 万，就填 100000）。
无分包：填0。
示例：销售额 32 万，若分包 10 万，第 1 列填 320000，第 2 列填 100000，按 22 万为基数预缴。

安静 追问

2026-03-16 11:31

好的 感谢老师

朴老师 解答

2026-03-16 11:31

满意请给五星好评，谢谢

安静 追问

2026-03-16 11:34

这个预缴得比如我在1月份预缴得费用  是不是4月征期得时候  我就在交增值税时就可以剪掉了  当时预缴得时2200（按您刚说得22万） 我应纳税额是3400 剪掉这2200就行是吧 实际缴纳1200就行吗

朴老师 解答

2026-03-16 11:35

完全可以，就是这么操作。
1 月在项目地预缴的 2200，
4 月报增值税时，填进已预缴税额，
直接抵减当期应交的 3400，
你只需要再交 1200 就行。
一分不多、一分不少，就是抵减。