老师您好！2019年的管理费用应付职工薪酬多记的金额，那是2018年计提工资时候记 借：管理费用应付职工薪酬 贷：其他应付款 ，在2019年发工资时候又计入借：管理费用应付职工薪酬 贷银行存款，所以汇算清缴帐载金额调增利润了，但是其他应付款的余额没法处理，如果账面上借：其他应付款贷利润分配未分配利润，这样又会重复调整利润了，怎么办？

晨光 追问

2020-05-15 16:10

但是2019年多记的管理费用应付职工薪酬，在汇算清缴报表里填写的是帐载错误的金额，汇算清缴报表里调整过了，再到帐里调利润分配未分配利润，这不就重复调整利润了吗？

晨光 追问

2020-05-15 16:12

是不是汇算清缴报表里调整了，那么帐里面就不要再调整利润分配未分配利润，这样往来科目金额就一直挂在帐上？

朴老师 解答

2020-05-15 16:22

你只要调整一次就行了