老师我想问一下，编织合并报表时候18年19年都做了抵消调整分录，那现在做20年的时候要保留原有调整分录再新增吗

杨小咩 追问

2020-05-13 20:10

只不过以前年度往来抵消的分录要删掉吧？

王晓老师 解答

2020-05-13 20:18

你好，都需要保留的

杨小咩 追问

2020-05-13 20:19

可是今年的内部往来数变了呀

王晓老师 解答

2020-05-13 20:21

这种情况，调整总数就行。

杨小咩 追问

2020-05-13 20:51

没懂，保留去年的再新调整个总数？

王晓老师 解答

2020-05-13 21:17

你好，如果没变化，保留前两年的就好，如果有变化，可以针对往来，调整个总的分录

杨小咩 追问

2020-05-13 21:18

您说的总是指什么，今年的总变化吗？还是从开始编报的第一年开始的总？您能给我举个例子吗？实在是不太懂，太抽象

王晓老师 解答

2020-05-13 21:28

你好，比如甲的子公司是乙，第一年，甲欠乙100万，咱们调整抵消分录，抵消这100万，
第二年没有变化，调整分录还是调整这100万，
如果第二年甲欠乙新增200万，那么第二年调整分录可以直接调整300万。

杨小咩 追问

2020-05-13 21:47

以前年度抵权益抵损益的调整分录还保留不变吗

王晓老师 解答

2020-05-13 21:52

你好，是的，一直保留