请问收到材料了没有到发票要怎么入账，有的是月结或者季度结账才开发票的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:15

没有发票啊

郭老师 解答

2020-05-13 09:18

没有发票，你暂估入库就是了。

郭老师 解答

2020-05-13 09:18

做账不是根据发票来做，按你实际业务就可以。

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:20

可是有很多，几乎大部分都是次月或者几个月才来发票，如果用暂估了后面每个都得全部冲红，能不能设置一个什么材料入库这种科目，后期不用冲材料和成本的？

郭老师 解答

2020-05-13 09:21

当月有领用吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:23

当月都有领用的，我们大部分都是先到材料，过个一两个月才来发票，有的付款了，有的又没有付款，很容易弄混

郭老师 解答

2020-05-13 09:26

那就要暂估要不你的领料做不了。

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:29

可是做了暂估材料，那领料的话，有的时候领用完了，有的又没有，比如，1月到了50个材料100元，当月领用了20个，2月又到了50个，100元，当月领用了60个，到3月才来1月份的发票，这个要怎么弄呢？

郭老师 解答

2020-05-13 09:32

借原材料100贷，银行存款100，借生产成本20贷原材料20。
次月发票到了，借应付账款100贷原材料100，原材料20贷生产成本20，
借原材料进项贷应付100，借生产成本贷原材料。

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:35

老师这几部的摘要是什么，有点看不懂

郭老师 解答

2020-05-13 09:37

第一个分录原材料入库，第二个生产领用，第三个红冲，暂估入库，第四个红冲之前领用。
第五个原材料入库。
第六生产领用。

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:41

公司有 几百种材料，也要这样来分录么？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-13 09:41

而且有的材料是一样的，不是同一个公司，这个也分不清是领用的哪个公司的暂估啊

郭老师 解答

2020-05-13 09:42

是
要不你的出库怎么做