我在2019年付了款但是没有收到对方开具发票，就暂估了成本贷预付账款 如果之前汇算清缴前去的了发票应该怎么做，会涉及以前年度损益调整嘛？

郭老师 解答

2020-05-12 10:10

一致的把发票放到暂估的分录后面就可以。

诺卓 追问

2020-05-12 10:11

不一致

郭老师 解答

2020-05-12 10:12

需要用以前年度损益调整的。

诺卓 追问

2020-05-12 10:13

我们是劳务公司，就是暂估的是预付账款减去劳务工资做入成本后的金额在暂估的，所以即使我把暂估成本全部冲销了，我的预付还是存在余额可以吗？

诺卓 追问

2020-05-12 10:13

以前年度损益调整应该怎么做？

郭老师 解答

2020-05-12 10:18

那你的预付是不是多暂估了

诺卓 追问

2020-05-12 10:20

是相当于暂估少了

诺卓 追问

2020-05-12 10:20

因为劳务工资计入了成本

郭老师 解答

2020-05-12 10:24

那不对，发票到了红冲暂估然后做发票的就是了，预付没有余额的