老师，你好，去年10月份有一笔会计分录借：销售费用-人工费5000贷其他应付款5000，做错了，现在可以红冲吗

杨娟 追问

2020-05-07 08:57

老师，你好，我们用别的公司的资质接一小活，收到甲方给我们挂靠那方开的发票，我应把票面金额全部计入收入还是价税分离

邹老师 解答

2020-05-07 09:00

你好，你这个是做内账还是外账的账务处理？

杨娟 追问

2020-05-07 09:01

内部帐

邹老师 解答

2020-05-07 09:01

你好，内账就是按含税金额来确认收入的

杨娟 追问

2020-05-07 09:03

老师，这样可以吗？我们挂靠的公司扣除我们的款项我计入费用，实际收到的款计入主营业务收入

邹老师 解答

2020-05-07 09:03

你好，内账可以按扣除相关费用之后的金额计入收入核算

杨娟 追问

2020-05-07 09:05

收到发票做账的话，按权责发生制，就全部计入了收入

邹老师 解答

2020-05-07 09:06

你好，内账挂靠的公司扣除我们的款项，那就应当按扣除相关费用之后的金额计入收入核算才是的

杨娟 追问

2020-05-07 09:09

按票面总金额计收入，扣除部分计费用

邹老师 解答

2020-05-07 09:11

你好，这个毕竟是内账，就没有统一规定了

杨娟 追问

2020-05-07 09:13

谢谢老师

邹老师 解答

2020-05-07 09:14

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢