服务型企业人员工资做到主营业务成本了，汇算清缴的时候工资薪酬填写到哪里呢，不填到管理费用或者销售费用的话，福利费什么的受影响吗

润物细无声 追问

2020-04-23 15:50

老师，那管理费用下的明细科目社保费可以归类到汇算清缴期间费用里的管理费用办公费吗

郭老师 解答

2020-04-23 15:52

这个属于工资。

润物细无声 追问

2020-04-23 15:54

那员工福利放到汇算清缴里哪一块

润物细无声 追问

2020-04-23 15:56

福利费不能归纳到薪酬里吧，归纳到办公费里吗

郭老师 解答

2020-04-23 16:00

只要是在职工薪酬明细表，填写的都是在工资里面。

郭老师 解答

2020-04-23 16:00

福利费职工教育经费工会经费都是在职工薪酬明细表，都是在期间费用的第一行填写。

润物细无声 追问

2020-04-23 16:22

老师，薪酬纳税调整明细表，账载金额可以小于实际发生额吗，我十二月的工资是做到一月份的，也就是说2019年一月账面的工资是去年12月的，2019年账载金额也就是去年12月到19年11月的，实际发生额是不是应该19年1月份到19年12月份的

郭老师 解答

2020-04-23 16:30

计提的分录是怎么做的

润物细无声 追问

2020-04-23 16:37

老师，这两个表里的工资薪酬金额没有什么关系吧，然后老师帮我看看薪酬调整表里单纯数字的话可有什么问题

郭老师 解答

2020-04-23 16:40

你做到管理费用的工资福利费教育经费工会经费社保都需要填写在期间费用的行。

郭老师 解答

2020-04-23 16:40

你做到管理费用的工资福利费教育经费工会经费社保都需要填写在期间费用的第一行。

润物细无声 追问

2020-04-23 16:41

老师的意思是我填写的有问题吗，能再说的详细点吗

郭老师 解答

2020-04-23 16:43

你填写的有没有问题我们看这个看不出来
那些做了管理费用哪些没有做？上面的表格都看不出来。

润物细无声 追问

2020-04-23 16:44

老师这个按照税收比例扣除教育经费和按规定全额扣除的培训费我怎么区别怎么填写呢

郭老师 解答

2020-04-23 16:45

工资的8%以内的都可以税前扣除。