公司主营业务收入是健身服务收入，我把教练的工资和管理人员的工资计提到一起了，借:管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 这个样的话在填写季度报利润表的时候，主营业务成本是零了，是不是需要从管理费用里减出来填进去呢

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 14:07

这个怎么调整，把1－3月的账都要反结账，把计提工资给分一下吗

meizi老师 解答

2022-04-11 14:15

 你好；   可以的。 你可以反结账去改 或者是 现在 22年4月调整一笔分录   

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 14:27

我可以先按我目前做的这样申报，做四月份账的时候再把教练的工资分做出来，摘要写成本 计提 借:主营业务成本-工资 贷:应付职工薪酬-工资 实发的时候 借:应付职工薪酬-工资 贷: 其他应付款-法人   这样可以不

meizi老师 解答

2022-04-11 14:37

 你好；      是的。 可以的 ； 可以这样挂的 

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 14:50

这还用区分当月有没有确认收入呢，就是有收入才这样做，没收入就不这样做。

meizi老师 解答

2022-04-11 14:55

 你好 ；    有收入做成本； 没有收入不走成本   

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 20:20

那就是说只有当月确认收入了，才能单独确认成本，没有就不计成本

meizi老师 解答

2022-04-11 20:20

 你好 ；   是的。 没有先走其他科目过渡下   是

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 20:27

没有收入的话走什么科目过度

meizi老师 解答

2022-04-11 20:31

 你好；   你走劳务成本过渡下 ； 比如借劳务成本 -工资贷应付职工薪酬工资    ；   有收入做 借主营业务成本贷劳务成本