企业开办期，19年12月付的办公区和宿舍的租金，半年和一年的，都没有分月摊销，一次性进入费用了，利润为负数。20年汇算时，宿舍租金部分的福利费超出扣除比例会调增，请问这样处理会有问题吗？

meizi老师 解答

2020-04-21 12:52

你好  那你一次性做费用 是在19.12月做的吗   但是你其他的月份的费用是2020年的 你要去改账的

meizi老师 解答

2020-04-21 13:02

你好 1.   你去改账后 还得去修改你们的4季度申报表      2. 改了要一致才行的

meizi老师 解答

2020-04-21 13:10

你好   你可以转到长期待摊费用-开办核算   到时进入营业期开始分摊

meizi老师 解答

2020-04-21 13:17

你好管理费用-开办费做账了的话 就必须要按你们三级科目明细来填写汇算的表格的   。 是的    最好是计入三级科目明细的

QIN 追问

2020-04-21 12:48

跨年了的，从12月算起的

QIN 追问

2020-04-21 13:01

如果还是要反结账回去改的话，和已经填报了的12月的季度企业所得税里的利润总额就不一致了，这个没问题吗？

QIN 追问

2020-04-21 13:09

老师，目前还一直属于开办期，前面的这些所有期间费用，我都是按明细入进管理费用的，是否可以还是都放进长期待摊费用-开办费 这样就不用结转利润了，汇算时也不用按明细填期间费用了

QIN 追问

2020-04-21 13:16

但是里面的需要按比例扣除的项目，例如招待费，福利费，还是要做个三级明细，单独核算；那另一种方式就进入管理费用-开办费，设三级明细，结转本年利润，汇算时按项目填也是可以的吗？