老师电子发票抵扣认证是发现，发票的税金金额跟电子税务局的税金金额，不一样，申请统计后，看见客户冲红了部分金额，这种情况怎么处理

冰清玉洁 追问

2026-01-16 07:29

是的老师，我抵扣认证时发现的，我申请了统计确认才看到怎么回事

郭老师 解答

2026-01-16 07:43

你在前还是他在前，这个需要确定好了
如果他在前的话，你整个发票你需要重新勾选，整个发票抵扣不了

冰清玉洁 追问

2026-01-16 07:48

那我要撤销统计吗老师，她在前，没法够选?

郭老师 解答

2026-01-16 07:55

需要撤销统计
是的整个发票抵扣不了

冰清玉洁 追问

2026-01-16 07:59

那老师我应该怎么做账务处理

郭老师 解答

2026-01-16 08:04

借库存商品等
应交税费待认证
贷银行存款
，他红冲了之后
借预付账款
贷库存商品
应交税费待认证
借库存商品
贷应付账款暂估

冰清玉洁 追问

2026-01-16 08:13

我们的账12月已经做完了，借:库存商品   应交税费-应交进项税  贷银行存款

郭老师 解答

2026-01-16 08:14

还能反结账吗？不能反结账借预付
贷库存商品
应交增值税进项

冰清玉洁 追问

2026-01-16 08:19

不行了，老师直接，借库存商品 负数 进项税负数 贷银行存款 负数 这样行不行老师

郭老师 解答

2026-01-16 08:20

可以的，可以这么做的