老师，对方单位一次性给我单位开了维修费用发票，时间是2018年12月到2020年2月，这种怎么处理呢？这个是进成本的。

因为有你 追问

2020-04-20 21:24

这个还不得付，摆往来，有钱再付

邹老师 解答

2020-04-20 21:24

你好，没有付，贷方就在应付账款科目挂账就是了

因为有你 追问

2020-04-20 21:25

但你贷还有主营业务成本达

因为有你 追问

2020-04-20 21:26

是不是页应该是借方才对，主营业务成本那里

邹老师 解答

2020-04-20 21:27

你好
借；以前年度损益调整—主营业务成本（2018年12月份到2019年12月份的金额）
   主营业务成本（2020年1月份+2月份的金额）
贷；应付账款
抱歉，之前把主营业务成本错误的放在贷方了

因为有你 追问

2020-04-20 21:27

你是2020年1-2月

因为有你 追问

2020-04-20 21:28

这么做报所得税的时候是不是就要调增呢

邹老师 解答

2020-04-20 21:28

你好，我的所以是主营业务成本（2020年1月份+2月份的金额）

因为有你 追问

2020-04-20 21:29

金额有点大，共计40多万

邹老师 解答

2020-04-20 21:29

你好，（2020年1月份+2月份的金额）计入主营业务成本，是针对这个回复有什么疑问吗？
与金额大小没有关系的

因为有你 追问

2020-04-20 21:30

我意思是汇算清缴时有关不呢老师

邹老师 解答

2020-04-20 21:31

你好，需要对2018年的汇算清缴做调整
2019年需要按上述调整之后的金额做汇算清缴成本的填写申报

因为有你 追问

2020-04-20 21:33

哦，谢谢

邹老师 解答

2020-04-20 21:34

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安