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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-04-20 09:17

你好  你没有计入损益科目不用。但是是因为你账务处理 。你需要现在调整到营业外支出去 到时汇算调整

星空之海 追问

2020-04-20 09:18

但是老师，这笔滞纳金公司决定从个人哪里收回来的，具体分录怎么做啊

星空之海 追问

2020-04-20 09:18

借应交增值税，营业外支出贷银行存款，

meizi老师 解答

2020-04-20 09:18

你好 那你就继续挂其他应收款即可。   你分录作对的 。 到时收回来 借银行存款贷其他应收款。       那就不用调整

星空之海 追问

2020-04-20 09:20

但是汇算清缴里面填的时候会出现报错，因为交过滞纳金么

meizi老师 解答

2020-04-20 09:26

你好  不是  你要报错是因为什么原因。 去看看提示

星空之海 追问

2020-04-20 09:27

就是因为，这个个人承担的费用啊，我没计入费用，但是税务系统是默认你计入费用的

meizi老师 解答

2020-04-20 09:37

你好 汇算里面是你们根据实际填写的   个人承担的就计入其他应收款。 不会计入费用的 也不会影响你汇算

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相关问题讨论
你好 你没有计入损益科目不用。但是是因为你账务处理 。你需要现在调整到营业外支出去 到时汇算调整
2020-04-20 09:17:17
您好，这种情况下，不需要调整的。
2020-03-01 23:28:25
补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-08-04 17:29:22
一、 借支时的分录是： 借：其他应收款——XX个人20000 贷：银行存款20000 二、填写支出单进行签字冲账 借：XX费用 20000 贷：其他应收款——XX个人20000
2018-09-20 15:41:33
伙食费作为公司的福利费，在应发工资14%的额度下开支。超过14%的部分属于企业所得税的调增事项
2017-06-11 10:31:08
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